Rapport financier

Comptes 2010

L’activité courante
Le total des ressources ordinaires est à 156 342 €, légèrement au-dessus du budget (+ 1,342 €). Si l’on fait abstraction d’une année 2008 atypique, nous revenons sur la tendance des années précédentes. En 2010, les ressources ordinaires ont crû de 1,7 % par rapport à 2009, en notant que la performance du poste animation a été très bonne (+ 5,7 %).

Les emplois ordinaires, d’un montant de 152 552 €, sont supérieurs de 552 € au niveau budgété et en croissance de 2,1 % par rapport à 2009. La cible, votée à 121 200 € (soit un effort notable de 2,9 % de plus qu’en 2009) a été payée.

Les dépenses d’animation ont sensiblement baissé, pour atteindre 8 744 € (soit – 13,8 %) en raison principalement de dépenses moindres sur le poste Fêtes et rencontres (économie de 1 427 €) ; les charges ordinaires de fonctionnement augmentent de 5,5 %, à 22 598 €, essentiellement en raison du poste Dessertes, déplacements et loyers, auquel s’est ajoutée une augmentation sensible des impôts.

Le résultat ordinaire est positif à 3 790 €, en phase avec le montant prudent budgété à 3 000 €.

Les investissements et les activités extraordinaires
Les recettes extraordinaires atteignent 8 795 €, notamment en raison de la vente de la voiture pastorale. Les dépenses extraordinaires budgétées (principalement des travaux à la Maison des jeunes et au presbytère des Glycines) ont été réalisées à 92 %, soit 25 882 € (les travaux d’Argenteuil n’ont pas été réalisés du fait de la promesse de vente signée, et le financement des travaux de la MDJ a été moindre que prévu).

Par conséquent, le résultat extraordinaire est négatif de 17 086 €, ce qui est sensiblement mieux que le budget, qui prévoyait un déficit de 26 000 €.

La trésorerie
Même si au total les résultats de l’exercice sont meilleurs que ceux budgétés, il n’en reste pas moins que le déficit d’ensemble est de 13 252 €, directement traduit par une nouvelle ponction sur la trésorerie. Celle-ci passe en effet de 198 000 € au 1^er janvier 2007 à 128 493 € au 1^er janvier 2011.

Budget 2011

Plusieurs menaces identifiées amènent le conseil presbytéral à proposer à l’assemblée générale un budget 2011 ambitieux :

Malgré l’augmentation du nombre des foyers protestants connus (+ 3,4 %), on note une baisse significative du nombre de donateurs (195 en 2009, 170 en 2010) ; – Cette tendance s’ajoute à la dépendance observée depuis plusieurs années envers la vingtaine des plus gros foyers donateurs qui contribuent à environ 60 % du budget ; – Par ailleurs, les prévisions d’investissement sur les cinq années à venir peuvent être estimées à plus de 30 000 € par an, notamment du fait de travaux de mise aux normes ; – Ce qui signifie que la trésorerie de la paroisse ne lui permettra plus de faire face à ses besoins à partir de 2015.

Par conséquent :
L’activité courante
Les ressources ordinaires sont prévues au total à 171 094 €, soit une augmentation importante de 9,4 % par rapport au réalisé 2010.
Les offrandes sont prévues en augmentation de 12,1 % afin de porter le résultat ordinaire à 15 000 € et commencer à se préparer à faire face à nos besoins futurs.

Les ressources de l’animation sont budgétées à 23 800 €, inférieures de 4,7 % au réalisé 2010 (baisse des recettes sur participation aux charges pour Argenteuil et pour le presbytère des Glycines).

Les dépenses ordinaires sont prévues à 156 094 €, en augmentation de 2,3 % par rapport à 2010. La cible augmente de 2 %. Les dépenses d’animation augmentent de 14,4 % (augmentation du poste Fêtes et rencontres et du poste Vente). En revanche, les charges ordinaires sont prévues en diminution à 22 470 € (– 0,6 %) en raison notamment de la baisse des frais sur Argenteuil et d’un objectif de récupération sur taxe d’habitation. Le résultat ordinaire s’établit à 15 000 €.

Les investissements ou les activités extraordinaires
Les investissements de l’année 2011 s’élèvent à 30 800 € au total. Les seules ressources étant les intérêts financiers prévus à 2 000 €, le résultat extraordinaire est un déficit de 28 800 €.

La trésorerie
La perte extraordinaire de 28 800 € n’étant pas compensée par le résultat ordinaire de 15 000 €, ceci entraîne une diminution de 13 800 € de notre trésorerie, qui passe ainsi à 114 693 €.